С 1 сентября сразу в 4 российских регионах – Республиках Татарстан и Башкортостан, Чеченской Республике и Республике Дагестан – стартует эксперимент по партнёрскому (исламскому) финансированию. Это двухгодичный проект, который либо покажет необходимость дальнейшего внедрения принципов исламских финансов, либо несостоятельность такой экономики.
Что представляет собой эксперимент
Проект по развитию исламского банкинга в России стартует уже 1 сентября 2023 года на территории Дагестана, Чеченской Республики, Башкортостана и Татарстана. Закон о специальном регулировании партнерского финансирования в отдельных субъектах 4 августа подписал президент России Владимир Путин.
Новая правовая норма делает возможной реализацию в финансовых организациях принципов исламского банкинга, который подразумевает ведение деятельности в соответствии с нормами ислама. Предоставлять услуги партнёрского финансирования в соответствии с нормами шариата будут юридические лица, включенные в соответствующий реестр Банка России и состоящие в саморегулируемой профессиональной организации. Это могут быть кредитные и некредитные финансовые организации (НФО). Для иных участников эксперимента, например, хозяйственного товарищества или потребительского кооператива, установлен минимальный размер капитала: с 1 сентября 2023 года он составит ₽10 млн, а с 1 января 2024 года – ₽15 млн.
Исламский банкинг. Краткий ликбез
Исламский банкинг (или партнёрское финансирование – этот термин чаще употребляется) – это деятельность на финансовом рынке в соответствии с нормами шариата и исламской этикой.
Исламское финансирование включает не только банки, но и исламские фонды, страховой рынок (такафул), а также инструменты исламского финансирования (сукук). В современном мире такие организации открывают текущие и сберегательные счета, предоставляют продукты для финансирования, дают возможности для платежей, переводов, кассовых и казначейских услуг, а также вкладывают средства в реальные отрасли экономики: производство, торговлю, сельское хозяйство. Как и традиционные банки, исламские организации обеспечивают работу национальной платежной системы и выступают в качестве финансовых посредников.
В самой основе исламского банкинга – принцип партнёрства банка и его клиентов в распределении прибыли и убытка. Таким образом, банк ориентирован преимущественно на сбережение и инвестиции средств, выступает в роли трейдера в процессе финансирования и получает доход в виде доли.
Есть и ряд запретов. К примеру, исламский банкинг не предоставляет традиционные финансовые продукты под проценты, так как это действие является ростовщичеством (риба) и запрещено шариатом. Неопределённость в отношении предмета договора и его условий, повышенный риск (гарар) также не дозволены. К запретным действия относятся получение прибыли в результате случайного стечения обстоятельств (майсир): азартные игры, ставки; финансирование запрещенных шариатом видов деятельности (игорного бизнеса, производства свинины, алкогольной продукции, наркотиков, табака, оружия, порнографии); присвоение чужого имущества; продажа долга.
Партнёрское финансирование в Татарстане
О том, какие возможности и потенциал есть у республики в этой области, а также об актуальных проблемах, требующих решения для успешного проведения эксперимента, в том числе механизмах взаимодействия различных институтов, подготовку кадров и пр. рассказали в Кабинете министров в ходе брифинга, посвящённого старту эксперимента по партнёрскому финансированию.
По словам Мидхата Шагиахметова, заместителя Премьер-министра Республики Татарстан – министра экономики Республики Татарстан, реализация эксперимента по установления специального урегулирования в целях создания необходимых условий по осуществлению партнёрского финансирования – важный шаг в развитии партнёрского финансирования.
«В Татарстане эта работа ведётся более 15 лет, у нас есть большой опыт реализации отдельных проектов, основанных на принципах исламского финансирования. К примеру, в 2008 году был подписан меморандум с Исламским банком развития о дальнейшем взаимодействии. Мы занимаемся выпуском облигаций сукук, привлекаем зарубежные инвестиции по нормам ислама. Действует также ряд организаций, которые предоставляют услуги в области партнёрских финансов», – поделился Шагиахметов.
В целом сегодня исламская экономика по праву является неотъемлемой частью мировой экономики. Согласно прогнозам экспертов доля исламских финансов к 2025 составит порядка 5 трлн долларов. Целенаправленное развитие данного сегмента требует повышение системности и качества его регулирования, устранения правовых барьеров, уверен спикер.
«Цель эксперимента – выявить проблемы и устранить существующие правовые барьеры, выработать оптимальный механизм нормативного регулирования, что будет способствовать развитию инструмента, повышению доступности, привлечению зарубежных инвестиций, возможности для участия инвесторов», – добавил Мидхат Шагиахметов.
Для реализации проекта уже сформирован план мероприятий. В частности, речь идёт об использовании потенциала халяль-индустрии (на секундочку, в реестре комитета по стандартам халяль в Татарстане – более 200 субъектов хозяйственной деятельности); повышении уровня знаний у населения и у специалистов (остро стоит вопрос нехватки кадров, которые бы знали сегмент, правила, традиции и язык) через организацию краткосрочных курсов и полноценных образовательных программ; просветительской работе – информировании и популяризации исламского финансирования.
Уже к октябрю месяцу при правительстве РТ планируется создать экспертный совет по реализации эксперимента, в который войдут представители рынка, профильные министерства и ведомства, представители духовенства, анонсировал министр экономики.
«Нужно выработать критерии эффективности эксперимента по партнёрскому финансированию»
Как отметил председатель комитета Государственной Думы по экономической политике Максим Топилин, за эти два года, что будет проходить эксперимент, нужно отточить формулировки, подготовить изменения в действующие законы.
«Нужно выработать определённые критерии, чтобы понять и суметь доказать, что партнёрское финансирование заработало и стало более динамичным. Как фиксировать эти изменения? Для этого необходима доказательная база, которая подтвердит, что эксперимент дал новый импульс развития партнёрскому финансированию. У нас есть ещё время подумать над показателями, которые позволят оценить эксперимент», – обратил внимание коллег Топилин, добавив, что на данный момент ЦБ уже выпустил 4 нормативных акта, которые находятся на регистрации.
По итогам эксперимента нужно будет ответить: либо нужно вносить дальнейшие изменения в существующее российское законодательство, либо прекращать проект за его неэффективностью и ненадобностью, уверен депутат Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации VIII созыва Айрат Фаррахов.
На отчётности в ходе брифинга остановился и Марат Шарифуллин, управляющий Отделением – Национальным банком по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации. Он отметил, что сейчас полным ходом идёт подготовка нормативных актов, которые будут уточнять и регулировать осуществление эксперимента. Со своей стороны каждый регион должен будет предоставлять отчётность о ходе эксперимента и участвовать в публичных обсуждениях проектов нормативных актов.
«Надеюсь, мы поспособствуем развитию сектора, росту финансовой доступности за счёт появления новых игроков и продуктов», – добавил Шарифуллин.
«ДУМ РТ давно активно двигается в направлении исламских финансов»
Об опыте Духовного управления мусульман Татарстана в области исламских финансов рассказал муфтий Камиль Самигуллин. По его словам, ДУМ РТ начало активно двигаться в направлении популяризации исламских финансов задолго до эксперимента и заверил, что Татарстан уже умеет работать с исламскими деньгами.
«В нашем портфолио – совместные продукты с такими финансовыми организациями, как Финасовый дом «Амаль», Ак барс банк, Ак барс Капитал, Мир бизнес банк, Иджара Лизинг и Нур Финанс», – перечислил Самигуллин.
Отдельное внимание глава ДУМ Татарстана остановился на вопросе шариатского контроля халяльных финансовых продуктов.
«Понятно, что как только закон вступит в силу, на рынке появятся ещё больше организаций с предложениями о халяльных банковских продуктах. И здесь наша позиция такова, что о халяльности финансового продукта можно говорить, только если он подготовлен и одобрен компетентными специалистами исламского права и экономики, и при условии дальнейшего шариатского контроля за его реализацией. Важно, чтобы за соответствие стандартам халяль в исламских финансах несли ответственность надёжные религиозные организации, которые имеют благоприятную репутацию и достаточные компетенции. У нас таким сертифицирующим и контролирующим органом является Совет улемов. Когда мы подтверждаем халяльность, разрешённость финансовых продуктов, наша работа на этом не заканчивается: наши эксперты отслеживают дальнейшую реализацию каждого из продуктов. То есть это не просто единоразовая сертификация и разработка исламского продукта, а ещё и постоянный аудит и контроль со стороны Духовного управления мусульман Татарстана. Мы несём ответственность перед мусульманской общественностью и, в первую очередь, духовную», – пояснил Камиль Самигуллин.
Говоря о важности осуществления постоянного контроля в этой области, муфтий поделился достижениями муфтията в сфере исламского финансирования. Так, в 2019 году на полях KazanSummit между Российским исламским институтом в Казани и Организацией AAOIFI было подписано соглашение о создании единственного в России экзаменационного центра AAOIFI. Соглашение даёт возможность готовить экспертов в области исламских финансов с сертификацией AAOIFI на базе РИИ. Всего в России специалистов с сертификатом AAOIFI – 10 человек, 8 из них – татарстанцы. Помимо этого, в 2008 году на базе Российского Исламского Института совместно с Исламским Банком Развития (Королевство Саудовская Аравия) и Куала-Лумпурской Бизнес-Школой (Малайзия) был создан Российский Центр Исламской Экономики и Финансов. Таким образом, в Татарстане уже много лет ведётся образовательная деятельность, направленная на покрытие дефицита квалифицированных кадров.
Подытоживая своё выступление, Самигуллин согласился с коллегами, отметив, что исламские финансы будут интересны не только для мусульманского сообщества, но и для тех граждан, которые не являются мусульманами или не ассоциируют себя с какой-то конфессиональной группой.